宝洁
分
销
售
客
户
客户服务部
财务部
销售部
管理系统部
人事部
法律部
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宝洁公司 中国
/ 分销商核心工作流程
流程:
会计
版本:1
子流程:
内部控制 编号:7.3.1
要素:
权限的委任
地点:总部
权限的委任
说明:
对下一级委任职责和决定权。
步骤:
1、总经理可以作出以下授权:
2、预算主管可在预算内对基金和费用支出有决定权。
3、财务经理/会计主管对预领款/现金付款有决定权,必要时需指定权限范围。
4、财务经理/会计主管对银行付款有决定权,必要时需指定权限范围
5、销售经理可签署销售合同,财务经理可决定客户赊销额。
6、生产部经理负责从宝洁订货,入仓,申报残损货物
7、人事部经理负责签署每月工资
8、会计主管决定会计科目和会计流程图并且决定纳税申报
9、财务经理负责安排金融(贷款)和运用适当的金融工具(例如租赁、制造)
10、
销售经理和财务经理决定产品价格
方法:
1、及时更新签名卡。
输入:
从董事会成员到总
经理都要有权限的
委任
输出:
签名卡
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宝洁公司 中国
/ 分销商核心工作流程
流程:
会计
版本:1
子流程:
应付帐款
编号:6.3.3
要素:
内部调节
地点:总部
签名卡