提到保险，我们首先想到的是

“风险”这个词；而谈到风险，人们首先想到的就是意外，重

大疾病，医疗费用，生与死亡，这些和人身相关的问题；　　保险行业作为金融的一个重
要领域，它的业务范畴早已经不再局限于人身风险和对于家庭成员生活品质的保障这个范
围了；

 

　　我们有必要从资产保全的角度来重新了解关于

“风险”这个问题。

 

　　今天的人寿保险已经有了更广阔的内涵。从广义来看，我们解决的

“风险”除了前面大家

都知道的人身风险外，还包括税收以及政府政策的相关问题，宏观经济的长期因素，企业
经营带来的风险，合伙人的人身风险对企业股权和后续经营的影响，等等。

 

　　资产保全，是理财的一个重要概念，简单的讲，就是让资产保值并且增值。保险在让人
们透过金钱获得心灵的坦然与安全感，进而向家人传递一份深切爱的同时，它在商业社会
的今天，又与资产保全紧密地结合在一起而并彰显出独特的魅力

 

　　首先，保险是一种十分容易

“变现”的理财工具，是稳妥的资金储备和投资方式。以企业

主来说，只要经营，都会拿出一笔储备金存到银行以备需要时拿出来进行生意的周转。但是
当债权债务问题出现、发生法律诉讼时，银行的这些钱甚至股票、房地产等都可能被冻结。当
冻结发生时，企业主就可能陷入困境，生意上的往来或运作可能会因为缺少周转的现金流
而导致停业甚至濒临破产。但是，如果提前拥有人寿保险的保单，这个问题就会轻易解决。
因为人身保险合同是以人的寿命和身体为保险标的，依据《保险法》第五十六条规定：

“依照

以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者
质押

”，所以当所有的财产都被冻结甚至拍卖时，人寿保险的保单不会被冻结和拍卖，而其

保单贷款功能则又使其成为了最好的

“变现”工具。

 

　　因此，假如你经营企业，你只需拿出很少一部分储备金存入保险公司，购买终身寿险
或终身年金保险，就可以解决债权债务纠纷发生财产被冻结的情况出现时，资金周转不灵
的问题。因为那时，你就可以拿人寿保险的保单，直接去保险公司进行贷款，贷款的额度目
前最高在保单现金价值的

70%-80%（具体按保险合同上的规定）。

 

　　而同时，当你拥有了这样一份保险之后，即便遇到企业破产，你也不会因此一贫如洗。
如上所及，保险单是不能被冻结或拍卖的，被保险人领取保险金在法律的保护之下不计入
资产抵债程序，因此你可以安心地拥有和使用存入保险公司的这笔现金，继续去享受原有
的生活。在这方面，美国安然公司的老板可以说是最好的例子，他和他的家人在企业破产后
之所以还能保持很高的生活品质，就是因为在公司破产前，他和他的太太已经用

350 万美

元一次性地购买了一大笔人寿保险，进而在美国法律的规定下得以在破产之后还能拥有大
量资金进行支配。

 

    第二，人寿保险的保单是非常好的融资工具。上述谈到的保单贷款功能已经涉及到这个问
题，而这种融资功能还可以解决交保费的问题。一般而言，很多人犹豫购买保险不是因为保
险不好，而是担心期交保费交了几年后交不上或不想交时给自己带来的经济损失。如果熟谙
保险的融资功能并加以利用，这个问题就不是问题了。举例说明：如果每年交

20 万元的保

费，那么投保的时候可分成

A、B 两张保单，交到第五年，手里的钱急需用在别的地方，就

可以用

A 保单贷款交第六年的保费，第七年时用 B 保单贷款还 A 保单的贷款，再把 A 保单

取出来再贷款交第七年的保费，如此周转，就可以仅用付利息的钱把保费如期交上了。也就
是说，当一个有钱的人在投保时把保单分成几张的时候，就可以充分发挥保单的融资功能
而让自己轻松付保费。这样，存在保险公司的钱也开始流动起来，既保全了资产，又发挥了
“生产力”价值。　　 　　
    第三，人寿保险是很好的避税工具。保险在这方面有着独特的功用。 
　　保险在未来还是规避遗产税的有效工具。在国外，很多国家都征收遗产税，而且通常税
率高达

40--60%。我国也已经开始讨论并出台了《中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）》，