库，存储自身资产品种、数量、质量、分布的数据库，以及建立在规范、完整、及时、准确的
数据信息基础上的计量、分析、评估、处置系统。有效的风险管理信息系统已成为国有商业
银行实现现代风险管理的最大瓶颈。

　　四、提高国有商业银行风险管理水平的措施和策略

　　提高国有商业银行风险管理水平，首先要建立风险管理战略，设立中短期和长期目
标。中短期目标是尽快扭转现有风险管理局面，达到银监会提出的国有商业银行未来三年
改革目标中的风险管理指标；长期目标是建设具有国际竞争力银行所应具备的现代风险
管理体系。

　　（一）实现中、短期目标的措施、策略

　　1.针对国有商业银行以信用风险为主要风险的特征，将不良资产比率控制下来，保
证新增信贷质量，是最主要、最紧迫的目标，其次是保证达到符合巴塞尔协议原则的资本
充足率、拨备水平及风险分散要求。不良资产率的下降，将极大缓解资本金补充和呆帐准
备金计提的压力。控制不良资产比率，一方面对存量资产通过资产管理公司积极处置，更
为重要的是防范新的不良资产，对此，加紧完善风险管理体系，重点是事前控制方面，
加强授信管理工作，加快风险指标体系和内部信用评级建设工作。补充资本和提足呆帐准
备金可结合注资、发行次级债和上市妥善解决。

　　2.与产权及公司治理改革结合起来。国有商业银行风险管理水平提不上来，引进的先
进方法发挥不了效果，原则执行不下去，与体制息息相关。巴塞尔协议原则以及借鉴西方
银行带给我们的最大启示并不是复杂的框架和技术，而是制度基础、思想和机制。结合这
次改革上市，将公司治理机制与风险管理机制协调起来，包括制衡、激励、内控和决策等
方面。

　　3.通过业务转型改善承受风险水平。国有商业银行的业务主体在于传统的存贷款业务，
其现有风险管理水平缺乏对信贷风险有效管理，使得传统业务在风险收益上不对称。利用
国有商业银行网络优势加大现代综合零售业务（

消费

信贷）和中间业务，既是银行的发

展方向，也是避开管理难度较大的高风险环境的良策。

　　4.总结过去风险管理中的经验教训。斯蒂芬。罗斯在新近发表的论文《法治金融》中，
认为学习过去的失误是风险管理的核心。事实上，目前国有商业银行（包括西方银行）风
险管理改进的路径很大程度上是：通过危机事件、重大违规或失误案例引起银行的警醒和
对风险管理体系的漏洞查找、弥补整治，甚至引发立法和政策的改变。国有商业银行有无
数的不良资产案例，从中可以进行很有价值的研究和挖掘，并可能导致发现并形成独到
的风险识别方法、能力，遗憾的是，西方银行比我们更热衷研究这些案例。

　　5.注意防范新的风险。未来国有商业银行面临的新风险有资本市场运作风险（包括上
市操作和并购风险）、跨国经营风险、银行衍生金融交易风险，以及信息技术时代特有的
网络银行安全风险等。这里仅叙述近期上市的风险。上市信息披露风险不仅使国有银行的
风险信息暴露于众，而且因不熟悉境外上市规则以及境内外标准差异造成操作风险，中
国人寿事件就是-个例子。基金投资者可能只对短期逐利有兴趣，而对改造国有商业银行
无恒久兴趣，这可能使得借助海外机构投资者力量实现公司治理的意图落空；而战略投
资者的操作往往会造成股价的大幅波动，甚至海外战略投资者的背景复杂，操作动机不
局限于逐利。防范新的风险已成为一个紧迫的现实。