某某宝洁经营部应付帐款内部对帐流程（样本）

责任人：
编写人：
批准人：

IDS 标准操作流程手册
日期：
编码：

目的：

明确操作员和财务会计在记录和冲销客户应付帐流程中的职责，确保 IDS 系统和分销商手工帐记
录都准确无误。

原则：

1．

两套系统均应以收货就记录应收应收应付帐。

2．

手工帐系统应该建立宝洁 IDS 系统的采购清单号码。

3．

对帐的时间点双方必须统一（每周六上午 10：30）。

4．

数据有出入，双方均有责任查找原因，直到对准为止。

运作环节

电脑操作

运作人员

时间

（根据具体的情况而

定）

1

财务会计作付款记录工作后把

付款报告交给 IDS 系统操作员

（见附件）

会计

随时

2

操作员根据作付款输入。

IDS：AP

操作员

随时

3

操作员打印每日采购日记帐报

表和付款报告对是否输入正确。

IDS ： AP 每 日 采

购日记帐报表

操作员

每天下班前

4

打印应付帐款帐龄报表

IDS ： AP 应 付 帐

款帐龄报表

周末/月末

5

财务会计整理好手工帐交操作

员。

周末/月末

6

操作员核对两套系统中数据是
否一致并查找原因调整，同时

计 算 应 付 帐 款 记 录 准 度
（PRA）（见附件 6）。

操作员

周末/月末

职责：
1． 操作员：每日检查付款报告数据和电脑中数据是否一致；月末提供客户应收帐龄分期报表对帐，

计算应付帐款记录准度（PRA）。

2． 财务会计：管理应付帐款帐户，及时把付款报告交操作员更新电脑中数据；月末提供应付帐款手

工记录给操作员对帐。