某某宝洁经营部应收帐款内部对帐流程（样本）

责任人：
编写人：
批准人：

IDS 标准操作流程手册
日期：
编码：

目的：

明确业务员，操作员和应收帐目管理在记录和冲销客户应收款流程中的职责，确保 IDS 系统和
分销商手工帐记录都准确无误。

原则：

1．

两套系统均应以发货就记录应收帐。

2．

手工帐系统应该建立宝洁 IDS 系统的销售清单号码。

3．

对帐的时间点双方必须统一。

4．

数据有出入，双方均有责任查找原因，直到对准为止。

运作环节

电脑操作

运作人员

时间

（根据具体情况而

定）

1

每天收款，DSR 将现金及其它票据

交收款台，收款台复核后，将现金交
内部银行，将支票，汇票等交出纳。

出纳等银行兑现后，交到会计处。

财务经理
会计
出纳

随时

2

财务会计作收款报告汇总后把报告交

给 IDS 系统管理员。

会计

9：00

3

操作员根据报告进行当天收款输入。 IDS：AR

操作员

10：00-11：00

4

操作员打印当天收款报表。

IDS ： AR 每 日

销 售 日 记 帐 报
表

操作员

5

操作员把它与每日收款报告进行对帐。

操作员

6

周末对帐：操作员从电脑中打出客户
应收帐龄分期报表，与会计手工明细

帐对帐，与，并查找原因如有差异即
查找原因并及时调整，并计算应收帐

款记录准度（RRA）交业务经理见

（附件 2）。

IDS ： AR 应 收

帐款帐龄报表

业务经理
操作员

周末

7

月末对帐，操作员计算应收帐记录准

度（RRA）的平均值。

操作员

月末

8

月末：操作员打印超期欠款明细表计
算 超 额 欠 款 占 销 售 额 比 率

（Overdue Rate）（见附件 3）。

操作员

月末

P 239