信用额建立及信用控制标准流程

目的：

有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务发展同时降低赊销风险。

原则：

1． 对于所有赊销供货百货商店、超级商场在 IDS 系统建立信用额。
2． 百货商店和超级商场客户信用额 3 个月修正一次。
3． 客户信用额必须得到财务经理以及相关经理的批准。
4． 客户信用额根据以下方式计算得出。

——

计算依据：

客户过去三个月销售量。

          ——客户赊销天数。（付款天数+平均送货天数）
          ——信用系统（客户付款表现以及销售人员意见）
建议公式：信用额=客户过去 3 个月销售/90 天×赊销天数×信用系数（计算表见附件）
          客户信用最大风险值=信用额×风险系数（过去 3 个月中最高月销量/过往 3 个月平均月销量）
程序：
信用额建立：

1． 每季度末（财务结帐那天），财务部回顾客户销售及付款状况，编制客户信用额计算表，交销售代表。
2． 销售代表安照客户实际财务及业务发展状况，提供调整系数交财务部。
3． 财务部计算客户季度最新信用额及客户信用最大风险值交经理批准。
4． 操作员调整修改 IDS

 

客户信用额 。

信用额的临时调整：

1． 财务部或销售代表根据客户付款或销售申请减少或增加客户信用额（申请表见附件）
2． 申请表交直接经理和经理批准交电脑操作员调整 IDS 客户信用额。

信用额建立流程

运作环节

电脑操作

运作人员

时间

1

财务会计回顾客户销售及付款状况，提
供信用调整系数，交财务经理。

财务会计

每季度末

2

销售代表按照客户实际业务发展状况，
提供销售增长系数交分销商经理。

销售代表

每季度末

3

财务经理和分销商经理共同确认客户季
度最新信用额。

财务经理/分销商经理

每季度末

4

操作员调整修改 IDS

 

客户信用额。

操作员

每季度末

搁置订单释放流程

运作环节

电脑操作

运作人员

时间

1

操作员开销售单时，发现有信用问题订
单，进行定单搁置，打印出搁置定单报
表。

SO：输入该销售单

时出现警告

操作员

随时

2

分销同经理收到搁置定单报表后向财务
出纳和销售代表询问是否已收到该客户
的货款。

操作员
财务人员销售代表

上午 10：30/
下午

15：30

3

若已收货款并且已收货款大于信用差额，
分销商经理同意释放。如否，分销商经
理与负责该客户的销售代表联系并决定
释放或取消该订单。

忽略此警告，继续打
印此销售单/信用控

制系统：选择搁置此
订单/信用控制系统：

打印搁置订单报表

操作员/分销商经理/财

务人员

得到收款员的肯
定答复后

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