A 集团有限公司

人力资源年度预算手册

前言说明

　　今年是 A 集团明晰公司发展战略并付诸实施的第一年，从公司的组织构架、业务发展、内部运作等

方面公司都经历着较大的变革，从预算管理的角度，变化较快的企业内部环境对预算的制定与执行有

着不利的影响，但从管理的角度，随着公司传统业务的运作与管理逐步成熟稳定、新业务发展的初具雏

形，加之公司高层系统化、规范化管理理念的落实，预算管理将对公司管理及运作起到越来越重要的作

用。因此，当前公司的预算的编制、执行与管理是公司在管理过程中进行沉淀和创新的重要过程和必要

环节。

　　今年人力资源预算，将根据公司整体战略发展及策略实施来进行，在战略发展及策略实施中将会

涉及的人力资源的基础管理、薪酬管理、福利政策、激励体系、绩效考核、员工培训等，所以，人力资源预

算将以在此基础上进行展开。

  

第一部分 预算环境条件及假设

外部环境：

　　一、宏观经济的增长将带来企业员工收入的增加，对企业而言，则意味着人工成本的不断提

高，公司预算应考虑员工工资增长因素

 

　　■ 宏观经济的增长对预算的影响：

2002-    GDP 增长率

年份

2002

       

上半年

全国

8％

9.1％

9.7％

浙江省

12.5％

14％

15.5％

宁波市

13.2％

15.3％

16.1％

　　数据来源：统计年鉴、浙江省统计局、市统计局

 

　　■ 职工平均工资对预算的影响：

年份

2001 年

2002 年

    年

全国职工平均工资

10870

12422

14040

全国制造业平均工资

9774

11011

*

浙江职工平均工资

13076

18785

*

浙江制造业职工平均工资

10767

13298

*

宁波市城镇职工平均工资

10867

12422

16574*

　　注：宁波市工资数据来自宁波市统计局网上信息，没有说明统计口径

　　二、国家及地方政府对劳动法规的执法力度及员工法律意识的加强，以及国外关于社会责任

的要求将会增加公司的成本，应作为公司制定预算予以考虑的重要因素

　　1、随着国家社会保障体系的建立，国家和地方政府将不断加强对劳动法规的执法力度，同时，通