某公司人力资源部年度费用预算方案

方案

名称

人力资源部年度费用预算方案

受控状态

    

编

号

一、总则

1．目的

为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合

理控制，特制定本方案。

2．原则

在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营

目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。

3．职责范围

（1）人力资源部负责年度费用预算的编制。

（2）各相关职能部门给予相应配合。

（3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。

二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析

人力资源部通过收集公司 3 年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分

析整理，结论如下表所示。

人力资源部费用预算及使用情况历史数据

单位：万元

费用项目

2005 年

2006 年

2007 年

预算

实际

预算

实际

预算

实际

   

招 聘

0.85

0.8

1.2

1.25

1.6

1.6

培训费用

3

2.8

3.5

3.4

4.2

4

员工工资

150

144

180

183

235

240

各项福利费用

20

18.9

22

24

28

27.9

社会保险总额

60

58

72

73.2

84

83.5

其他相关费用

4

4.5

6

5.8

8

8.5

    

总

计

237.85

229

284.7

290.65

360.8

364.5

由上表数据可以得出如下结论。

1．随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘

各类岗位员工，招聘费用基本以平均 40%的速度递增。

2．随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以 30%的速度

递增。