财务报表愉容

资产负债表

资产=负债+所有者权益

资产

负债

目前

目前

现金和可变变现资金

应付帐款

应收帐款
存货

长期负债

财产/厂房/设备

建筑物和在建工程

所有者权益

固定设备

投入资本
未分配利润

损益表

收入-费用=净利润

收入
成本和费用

—销售成本
—经营/管理和其它费用
—折旧
—利息
—所得税

净利润

分析报告

月份

销量

资本收
益率

应收帐款回
收期

利润率

速动比
率

资本负
债率

月份

销量

资本收
益率

应收帐款回
收期

利润率

速动 比
率

资本负
债率

Jan-96

Jan-97

Feb-96

Feb-97

Mar-96

Mar-97

Apr-96

Apr-97

May-96

May-97

Jun-96

Jun-97

Jul-96

Jul-97

Aug-96

Aug-97

Sep-96

Sep-97

Oct-96

Oct-97

Nov-96

Nov-97

Dec-96

Dec-97

1996

80MM

5%

15

0.10%

1997

100MM

6%

12

0.12%

年

销量

资本收益率

应收帐款回收期

利润率

速动比率

资本负债率

同行业资本收益率

同行业利润率

1996

80M

M

5%

15

0.10%

10%

1%

1997

100M

M

6%

12

0.12%

10%

1%

98Tar

get

120M

M

7%

10

0.20%10

%

差距

20M

M

1%

2

0.08%

227