1、流程目的
    控股计划预算委员会对计划预算委员会审核的计划预算方案进行审核，主
要审核计划预算编制的合理性，以及计划预算同经营目标的差距，并提出修
改意见。
2

 

、流程适用范围

适用于新奥燃气控股有限公司所属各成员企业。

3、流程范围

[1]起点：提交控股计划预算委员会审核
[2]终点：发布年度计划预算

4、接口关系

[1]上游流程：



编制成员企业年度计划预算流程

[2]下游流程：



编制成员企业季度滚动计划预测流程

[3]其它接口：

无

5、关键 KPI
   待定
6、流程活动说明

SM-03-02-01

 

提交控股计划预算委员会审核



成员企业计划预算编制小组将编制完成的计划预算方案提交成员企业计划
预算委员会进行审核。

SM-03-02-02

 

审核业务计划与财务预算



首先审核主要的业务计划，包括市场、投资、供销等，目的为检验计划预算
同公司整体业务发展是否匹配；其次审核财务预算制定的是否科学合理，
是否符合预定的各项标准，逻辑关系是否正确。

SM-03-02-03

 

审核业务计划和财务预算的一致性



审核财务预算同业务计划是否匹配，财务预算是否能够很好的支持业务计
划。

SM-03-02-04

 

修改年度计划预算



成员企业计划预算委员会将控股计划预算委员会或成员企业董事会的审核
意见提交成员企业计划预算编制小组修改计划预算，审核通过后提交控股

文件名称: 审核成员企业年度计划预算流程说
明书

版本：

流程编号: SM3.2

发布日期: 

流程管理部门：经营计划部

流程主管：

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