康佳集团财务中心

财务会计（付款）岗位手册表格之二：

主要工作及其细化

主要活动

工作
频率

具体工作

主要输入（输入岗位）

主要输出

输出岗位

除材料采购以外的
所有付款单据、分公

司转来承兑汇票及
到期解付承兑汇票

进行帐务处理

日常

1、检查出纳交来的付款单据，

看审批手续是否齐全，金额

及付款单位是否与付款单据
相同

付款单据

对单据盖章

本岗位

2、监管深圳分公司、胜旭、凯

珠等单位的货款及时转入集

团，审核深圳分公司、数时达
公司零星支出的支票盖章

转入货款

对支票盖章

本岗位

3、将收到的付款单据进行整

理，对代垫下属单位的款项

开转帐单转出，对各项开支
进行分类，编制付款凭证

付款单据

付款凭证

4

“

、根据 银行承兑汇票登记

”

表 掌握收取的银行承兑汇票

动态，每天与资金会计核对，
做到帐实相符

登记表（本岗位）票据结算员反
馈的情况（票据结算员）

转帐凭证

5、根据银行解付的到期承兑

汇票做银行收款凭证，进行

清项处理，并与帐上相同的
号码对冲

到期承兑汇票

收款凭证

跟踪预付款项

日常

1

“

”

、根据 其他应收款 帐逐个

清理个人汇出款项未索回发

票，发出催款通知单限期追

其他应收款未回发票及催款单