康佳集团财务中心

预算会计主管岗位手册表格之二：

主要工作及其细化

主要
活动

工作
频率

具体工作

主要输入（输入岗位）

主要输出

输出岗位

资金
预算

执行
情况

分析

每月

一：数据和资料的搜集

会计报告（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部
销售管理部统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）

竞争厂商信息（事业部市场部高级市场研究员）；年度资
金预算或调整的资金预算（本岗位）

相关数据库的建立

本岗位

二：比率分析、趋势分
析、结构分析和差异分

析等

数据和资料的初步分析（本岗位）

揭示的重要问题或
较大差异

相关部门

三：对重大差异进行调

查，弄清原因，提出对
策

与相关部门进行沟通（相关部门）

原因和对策的书面

记录

本岗位

四：撰写资金预算执行
分析报告

构思分析的重点与一般的平衡（本岗位）

资金预算执行分析
报告

财务中心总经理；战
略中心总经理；人力

资源中心总经理；抄
送总裁；财务总监；

事业部总经理

五：如有必要，组织资

金预算执行分析报告会

动员部门针对差异提出原因和解决的措施（相关部门）

资金预算分析报告

会议记录

本岗位

六：撰写资金预算执行

分析汇报会议纪要

部门汇报材料和会议记录（本岗位）

资金预算执行分析

会议纪要

财务中心总经理

七：检查部门解决措施

的实施情况

会计报表（财务中心综合会计主管）；销售月报（事业部

销售管理部统计员）；生产月报（事业部制造部统计员）
年度资金预算或调整的资金预算（本岗位）；竞争厂商信

息（事业部市场部高级市场研究员）

简报