康佳集团财务中心

资金会计（汇票）岗位手册表格之二：

主要工作及其细化

主要活动

工作
频率

具体工作

主要输入（输入岗位）

主要输出

输出岗位

应收票据的监

管

日常

1、收取、审核和查询分公司转回的票据

2、录入电脑备查簿，填写票据档案卡

当日票据

回款表

3、填写委托收款书，送票据到银行收款

到期票据

4、在电脑中记载票据到期承兑信息

解付、背书、转让、贴现

5、解决票据到期结算中的各种问题

每月

1、帐实、帐帐核对，发现问题及时处理
2、整理票据档案，电脑信息书本化

应付票据的管

理

日常

1、按已审批单据制作每笔应付票据的有关资料，并

送银行审核

资金需求

承兑清单、承兑申请

2、录入票据编号，建立电脑备查簿
3、审核银行出票是否与原始资料相符，并向采购中

心移交票据
4、整理核对应付票据的解付单据，处理票据结算、

流通中的各种问题

银行出具

每月

1、进行应付票据的帐务处理、及时清帐

付款凭证

2、汇总票据到期情况

汇总表

结算现金，做
到日清月结，

帐实相符

日常

办理日常现金收付业务，编制现金收入凭证

现金收款凭证

打印帐本

半年

“

” “

” “

”

打印 现金 、 应收票据 、 应付票据 帐本

明细帐