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出纳工作流程

出纳工作细则：

现金账处理

1、、办理银行存款和现金领取。

2、负责支票、汇票、发票、收据管理。

3、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

4、负责报销差旅费的工作。

a、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然

后交总经理审批签名，由出纳发款。

b、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据

或发票，先交由证明人签名，由客服经理审批行程、金额，交由会

计审核后，报总经理批准签名，由出纳给予报销。不拖单、不压单、

严格执行标准，不故刁难。

5、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

6

“

”

、现金一经付清，应在原单据上加盖 现金付讫章 。多付或少付金

额，由责任人负责。

7、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，

防止现金盈亏。

8、一般不办理大面额现金的支付业务，支持用转账或汇兑手续。特

殊情况需审批。

9、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支

单借款。