分公司出纳岗位职责

一、遵纪守法、坚持原则、廉洁奉公，具备良好的职业道德。熟

悉国家财经法律法规，规章制度。一切财务行为向总公司董事会及

总经理负责。

二、负责分公司的现金收支，做到现金及时存行，严禁挪用公

款。应收的款项应负责催收，及时入账。

三、负责分公司日常费用报销

1、报销单据的初审：检查报销单据是否填写规范，审批手续是

否完备，审批程序、权限是否正确。支付时复核金额计算是否准确

支付方式、支付单位是否妥当。复核无误后，及时支付。

2、审借款单的审批手续是否完备，审批程序、权限是否正确。支

付时复核金额计算是否准确，支付方式是否妥当。复核无误后，才

实施支付行为。

特殊费用应事前向总经理或财务经理汇报，严禁先付款后审批。

四、大额收款和取款必须有专人陪同。特殊费用应事前向总经理

或财务经理汇报。

五、定期盘存货币资金，及时与银行核对存款余额，做到货币

资金账实相符、账账相符。

六、每日逐笔登记现金流水账，现金日清月结。

七、定期编制货币资金余额明细表，并写出说明。

八、保管好银行电汇单据，转账单据和出纳印章。

二 00 九年十二月八日