商业银行经营管理论发展综述

摘要：

本文以谋求商业银行经营管理三性的统一均衡为线索，

梳理了商业银行经营管理理论的演变与发展，阐述了各阶段理

论的起源、内容并简要分析了它们的优势与缺陷。

关键字：

商业银行、管理理论、发展历程

商业银行是作为社会信用中介，经营货币的特殊企业，具有特定功能。商业银
行管理研究具有多学科属性，[1]对于其经营管理理论的研究也是层出不穷，
从各个角度分析的都有。曾经有的学者对于商业银行管理理论的发展做出否定
的评价:“银行经营管理理论发展到今天仍然没有一般企业管理理论那样完善
和精致，在银行经营管理理论中很难找到悠久的理论传统和分析范式，既没

‘

’

有泰罗式的 科学管理 ，也没有行为主义、系统主义、决策理论、数理模拟等各
式各样的学派，翻开当今有关银行经营管理的著作，除了资产负债管理理论
有一些历史源流外，大部分论著基本上都是作者根据自己的理解而建立分析
体系的，可以说是众说纷纭、莫衷一是。[2]

但我们应该看到，

商业银行的经营原则是三性，即安全性、流动性、盈利性。

商行经营

银行管理的核心既是谋求三性的统一和均衡，也是如何协调风险与盈利的关
系问题。所以本文以实现盈利性、流动性、安全性的统一和均衡为主线，以协调
风险与盈利为目标，对商业银行经营管理理论的演变、发展进行研究。[3]

1．

资产管理理论

20世纪60年代以前，西方商业银行流行的是资产管理理论。其内容是:强调商
行在负债处于被动的前提下，商行通过调整其资产结构，即商行资产在现金、
贷款、证券投资上如何最佳分配来协调盈利民性、流动性和安全性之间的关系。
[3]
在20世纪60年代以前，由于投资机会和投资品种很少，银行业缺乏竞争，居
民在资金使用方式上无选择性，居民多余的资金只有存银行一条选择途径。银
行家们当时关心的焦点问题是如何使资金获得最大盈利，至于资金来源则不
成问题，因此，资产管理方法便成为当时商业银行界普遍重视的管理方法。
[4]

 

资产管理理论的发展同样经过四个阶段：
　　（1）商业性贷款：银行为了保证资金流动性，资金运用主要集中于短期自偿性贷款，

 

并以真实交易作为基础；
　　（2）可转换性理论：同样为了应对流动性，银行资金投资于较具备二级市场的证券，

 

以便随时出售，转为现金；
　　（3）预期收入理论：该理论认为贷款归还主要取决于借款者将来的收入预期，如果
预期收入较高，则可以保证资金回收；所以可以发放中长期贷款，提升银行资金营利能
力。[5]