建筑公司财务管理制度

财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管
理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：项目管理论坛

1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用
开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银
行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工
作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
项目经理圈子
2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计
核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、
分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证
相符；管理好会计档案。

3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，
控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提
供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材
料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。

4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济
活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。项目
经理博客

5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

 

第一章 资金审批制度转自项目管理者联盟
1、总则

 

⑴ 公司 3000 元以上的款项的支付，须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司，3000
元以下可以由经理签字批准。转自项目管理者联盟

 

⑵ 财务专用章，公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负
责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对
印章的使用情况进行登记（外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证
复印件）。

 

⑶ 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需
要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。项目经理博客

 

⑷ 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符.如收款人因特
殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司董事长批准。

 

⑸ 往来款的冲转(指非正常经营业务)，须经公司董事会研究批准。

 

⑹ 非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。项目管理者联盟文章

 

⑺ 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情
况须经公司主管领导批准。项目管理论坛
2、施工工程用款审批制度