利率风险：金融机构资产和负债期限不匹配时当利率发生变化而面临的风险
表外风险：金融机构资产负债表之外的或有资产和或有负债业务所带来的风
险
市场风险：由于市场价格（金融资产和商品价格）波动而导致的金融机构资
产负债表表内表外头寸遭受损失
再定价缺口：GAP = RSA – RSL（利率敏感性资产（RSA）利率敏感性负债
（RSL））
久期（有效期限）：是一种以现金流量的相对现值为权重的加权平均到期期
限
VaR

：处在风险中的价值，其含义指在市场正常波动下，某一金融资产或证

券组合的最大可能损失。
BIS 事态分析法：通过对某种事态下各种资产和负债现金流发生概率的估计，
来确定这些现金流的出现时间
金融机构的杠杆比：资本与资产比，计量的是银行的主要或核心资本之账面
值与其资产账面值之比
资本充足率：CAR

是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。

是指

资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和
债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度
贷款承诺：金融机构按固定利率条件向企业提供一定限额贷款的一种契约性
承诺
备用信用证：应用于向一些更重大、更不可预测的或有事项提供担保，而不
一定与贸易相关
表外套期保值：不涉及表内调整，而是通过从事远期或其他衍生证券交易来
对外汇风险进行保值

1.固定收益证券的久期和它的利率弹性是怎样联系起来的？她的价格和
有效期限是怎样的关系？

有效期限是一种直接衡量资产或负债利率敏感性或利率弹性的方法，即

资产或负债的有效期限的数值越大，资产或负债的价格随利率变化的敏感性
就越大。用公式表示为：=-D
从经济上理解，该等式中的 D 就是利率弹性，即证券价格对微小利率变化的
敏感性。D 代表了必要利率或收益率有一定的现值增加[dR/(1+R)]时，债券价
格下降百分比(dP/P)当利率发生微小变化时，债券价格会按照相反的方向变
化，其变化值为利率变化的 D 倍。

2.移动分析？金融机构如何利用它来计量信用风险集中度？它的缺点？

移动分析



跟踪某些贷款组合或某些行业的贷款信用等级调整对其的评定。



编制贷款移动矩阵

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