论文

关键词：商业

银行

 

 

 

公司治理 监管机制 法律制度

　　论文摘要：商业银行公司治理，需要通过各种具体的法律制度构建来实现。监管机制
及其法律制度完善在商业银行公司治理中具有重要的意义。国际商业银行监管模式经历了
行政命令式规制、标准化方法规制以及目前普遍采用的内部模型规制。完善我国商业银行
的监管需要从以下几个方面着手：第一，借鉴国际商业银行监管及立法先进

经验

，构建

完善的监管制度体系。第二，商业银行监管机构应该明确自己的监管职责并认真落实。第
三，监管机构应该特别注意完善相关的评价机制。

　　

商

业银行公司治理，需要通过各种具体的法律制度构建来实现。巴塞尔银行监管委员

会《加强银行公司治理》中认为：许多法律问题的解决可以改善公司治理，例如，确保公
司在远离腐败和贿赂的环境中运作通过适当的法律法规、监管规定及其他措施促进管理人
员、雇员与股东的利益保持一致。所有这些方式都有助于促进形成支持稳健公司治理和相
关监管举措的健康经营环境和法制环境。巴塞尔银行监管委员会加强银行公司治理》认为：
监管机构非常关注稳健公司治理，这是因为稳健公司治理是银行安全稳健运行的一项基
本要素，如果不能有效地执行，就会影响银行的风险状况。监管机制及其法律制度完善在
商业银行公司治理中具有重要的意义。

　　一、商业银行国际监管模式

　　国际商业银行监管模式是以传统规制理论为基础，经历了行政命令式规制、标准化方
法规制以及目前普遍采用的内部模型规制。

　　1．行政命令式规制

　　该方法是通过政府规定被监管银行的业务范围来实现其监管目标，即对于特定的银
行，政府规定哪些业务允许经营，哪些业务不允许经营，银行如果违背了这些规定，将
受到惩罚。这种方法存在许多弊端(1)信息不对称。如果监管所依据的信息是从那些监管者
无法信赖的银行获得，或监管者无法以合理的成本获取有关的信息，监管就不可能达到
预期的效果。(2)经验不对称。被监管银行在他们的业务范围内比监管者有更多的经验，这
些银行的管理者更知道怎样才能以最低成本达到监管当局的目标，但是在行政命令方式
下，监管当局并没有给银行管理者机会，以及执行监管成本更低的方法。(3)监管的执行
问题。复杂的监管方案是难于执行的，行政监管条例必须比监管活动更为简洁，其结果是

“

”

形成 一刀切 的规则，这种规则对于某些被监管银行过于严格，负担过重，而对另一些
银行则过于宽松，负担太轻，最终难以达到监管目标，从而使监管效果大打折扣。

　　2．标准化方法规制

　　为了克服行政命令监管方式的弊端，1993 年 4 月巴塞尔银行监管委员会建议使用标

“

”

准化方法，亦被称为 刚性 的监管方法。该方法沿袭了行政命令方法的一般原理，将资产
划分为不同风险级别，并对每种类型风险资产确定固定的资本要求，其优点是计算处理
的简便性，任何一家商业银行都能十分方便地获得计算结果。但是标准化方法仍然没有考
虑银行和监管者之间的信息不对称和风险评价经验的不对称问题，监管资本的数额是以
银行当前资产头寸为基础，没有考虑到银行为了进行风险控制而采取的动态交易策略，
也没有考虑各银行在不同的金融市场上拥有不同的知识经验和业务操作水平，对经验丰
富的银行和对业务操作水平较差的银行要求设置相同的资本要求。因此，这种方式下的监
管仍是一种粗略的监管模式。