国际转口贸易融资信用风险的识别误区

 

转口贸易是对外贸易的一种形式， 有数百年发展历史， 

 

不仅促进了转口国本国的经济发展， 也为整个世界经济的发

展作出了重要贡献。由于我国对外开放及发展转口贸易的历史

 

 

相对较短， 面临的世界贸易形势日益错综复杂， 转口贸易融

资容易成为违规外汇资金流动的重要工具之一。本文结合实践

 

 

案例， 剖析了转口贸易融资信用风险的识别误区， 以期为防

控违规外汇资金流动、更好地发展转口贸易融资业务提供借鉴

参考。

一、转口贸易的界定

转 口 贸 易 （ carrying   trade

 

） ， 又 称 中 转 贸 易

（intermediary trade  

） 或再输出贸易（Re-export

 

）， 是

 

指国际贸易中进出口货物的买卖， 不在生产国与消费国之间

 

 

直接进行， 而是通过中转的第三国（简称中转国） 转手进行

 

的贸易， 这种贸易对中转国来说就是转口贸易。转口贸易的方

 

式根据货物流通渠道的不同， 可分为再出口贸易和单据处理

贸易两种。再出口贸易方式是指交易的货物由出口国运往中转

 

 

国， 再出口至消费国。根据货物是否在中转国加工， 又可分

为纯粹转口贸易和加工转口贸易两种。纯粹转口贸易是指交易

的货物在中转国未经加工再出口。但是中转商可以将进口货物