创业公司如何做好财务预测和分析？

    创业公司的财务预测最忌讳按“年”来计算，按“月”来做预测，相对会精准很多。最好做两
份预测，一份

“保守的”，一份“乐观的”，监督自己，也给别人看。

    做企业的人来说，最忙的莫过于年底。过年啦，年终算账的时候又到了！

    对于已经成熟并走上正轨的大公司而言，年终算账一点儿都不难，因为一切都已经发生
了，数字全在眼前，加加减减几分钟什么都一清二楚了。对于创业型的公司来说，算账就相
当纠结。

    许多早期创业公司的 CEO 们都懒得算账，于是他们借口说“未来是很难预测的，现在再
怎么算也不管用，还不如把时间和精力先放在做业务上吧

”。这句话貌似潇洒，实际上是心

里没有底气。如果你拿不出清晰的财务预测，就像航行在茫茫大海中手里却没有一张海图，
你根本不清楚自己航船所在的位置，

 以及将要驶向何方。拿不出一份像样的财务预测，这

样的企业是不会有哪个机构投资人愿意往里面砸大钱的。换句话说，投资人考验一个创业者
本领的大小，归根到底是看他（她）有没有精准判断未来的能力，

“算命”准不准。

    财务预测里看得出一个创业公司的命运。但是，对于那些产品还没上市、分文无收、入不敷
出的初创公司，如何来做

“财务预测”呢？

    核心思想：盯住现金流

    做好创业公司的财务预测，首先要看创业公司的美好未来都是由什么组成的。

    创业公司里最重要的财务预测是它的“现金流”。

    “现金流”就是指公司里的钱要像流水那样进进出出，流水不能断，一定要进来的多出去
的少，只有这样公司才算是健康的。当然，在创业公司的收入没有进来之前，公司必须准备
足够的资金来养活团队，一直支撑到公司产生销售收入、产生现金流的流入为止。要是自备
的资金撑不到那一天，那么

CEO 就必须要有本领知道哪一天公司的现金流会中断，他

（她）必须在那一天到来之前找到投资人，让投资款流进公司的账上，这样才能保持创业
公司细水长流、香火不断。

    创业公司的 CEO 在任何时候都要保证公司的账上有不少于 6 个月的现金储备。原因有两
个：一，创业公司只要账上还有钱，有现金在继续流，就死不掉；二，完成一轮融资，通
常需要

6 个月时间，创业公司需要有足够的现金储备，让公司能坚持到投资人的钱进来的

那一天。

    一句话，“现金流”是创业公司的命脉，现金流掌握着创业公司的生死大权。一个创业公司
无论有多好的创业

Idea,有多么出色的团队，要是现金流断了，必死无疑。CEO 必须清楚自

己公司现金流里的每一个数字，而且懂得创业公司的财务预测不全是

CFO 的事情，而是你

CEO 自己的大事，千万别想等将来公司做大了，找个 CFO 来对付做财务预测，忽视现金流
的

CEO 也许根本就活不到那一天！

    预测创业公司的“现金流”是一份细软活儿，需要 CEO 们静下心来仔细做功课。以下三方
面的细节，将决定创业公司的财务预测（现金流预测）是否合理、真实、可信。

    第一步：收入的基本假设

    预测收入的逻辑很简单，需要有：产品/服务的定价、客户人数。把这二者放在时间的框架
中看它们如何增长，这便是

“收入的预测”。