首席财务官简明工作指南

第一部分

工作优先顺序

刚刚走马上任的首席财务官往往面临堆积如山的问题需要解决，他们不得

不考虑要首先从哪里着手。以下罗列出关于选择解决问题优先顺序的一些指导原
则和建议。

一个迫在眉睫需要解决的问题就是制造并提高现金预算系统的精确性，这

就需要首席财务官对公司运行中的需付款，应付款，偿贷款，合同和投资支出
要有详尽的了解。没有这些基本的信息，一个新的财务官将寸步难行。道理很简
单，一个没有充足现金的公司无法运行。

另一个仅次于现金预算系统的重要问题就是要核审公司目前的合约。首席财

务长官应该亲自阅读每一份合约，以期能够评估这些合约是否会给公司带来潜
在的负面影响，并会在多大程度上影响到公司未来的利润率。

接下来一组需要解决的问题涉及到在公司里建立可靠的考量系统，这样首

席财务官就可以预见在公司运行中可能会产生的问题，并判断解决问题的优先
次序是否将会由此改变。

再接下来，首席财务官需要全面掌握手下员工的能力，工作计划和哪些方

面需要进行培训。虽然经验不足的首席财务官往往会认为这是他们最应优先做的
事情，但是其实这是中长期目标，不宜在首席财务官的日程表占据过于优先的
位置。培训员工无助于首席财务官在极短的时间内完成他的任务，而前边几项又
是首席财务官必须尽快理顺的事情，只有这样他才能及时发现危险并采取相应
的行动。

至于列在培训员工之后的事项，优先顺序可视每个公司不同情况酌情处理。

以上直到培训员工为止的事项，首席财务官需要谨守它们的优先次序。因为只有
这样做，首席财务官才能最好地处理短期内公司的当务之急。

优先次序

行动

详述

现金预算

如果一个公司缺少现金的话，其它的行动都是

一纸空谈。所以必须立即着实制
定现金预算，每周进行更新，逐
渐完善预算模型，从而提高它的
精确度。

每日银行对帐

如果银行帐户余额不精确，那么现金预算

也会不精确。所以每天能上网查
询银行帐户余额情况，并确保每
同收支和帐户余额平衡。

核对应付款

不仅要核查即将要兑付的应付款，还要同