贸易信贷管理中存在的问题及完善建议

　【摘要】贸易信贷是指发生在中国大陆居民与境外非居民（含港、澳、台地区）间，由货物
交易的卖方和买方之间直接提供信贷而产生的资产和负债，即由于商品的资金支付时间与
货物所有权发生转移的时间不同而形成的债权和债务。近年来，随着金融危机对欧美发达国
家经济的影响及我国经济的稳定向好和人民币汇率的持续升值，大量短期套利资金以贸易
信贷名义进出我国，给我国跨境资金管理造成一定冲击。

 

　　【关键词】贸易信贷管理

 现状 问题 对策 

　　

 

　　一、我国贸易信贷管理现状

 

　　根据《国际收支手册》定义，贸易信贷的实质是反映企业货物流与资金流之间在时间和
数量上的关系，包含贸易信贷资产和贸易信贷负债两大项目。其中，贸易信贷资产包括贸易
出口应收款和贸易进口预付款；贸易信贷负债包括贸易进口应付款和贸易出口预收款。

 

　　近年来，我国对外贸易持续快速增长。尽管国内房价继续大幅上涨，

CPI 持续高位运行

GDP 连续多年保持 10%左右的增长速度，国内通货膨胀形势严重，但我国对外贸易仍将保
持稳定增长势头。随着对外贸易规模的扩张，我国贸易信贷将延续增长趋势。

 

　　二、我国贸易信贷管理有效性分析

 

　　目前，贸易信贷统计监测管理主要通过贸易信贷登记和贸易信贷调查两种手段得以实
现。其中，贸易信贷登记在整个管理中占据核心地位。贸易信贷登记管理是对贸易项下出口
预收货款、延期收款、进口预付货款、延期付款实行逐笔登记的管理模式，该制度实施以来，
进一步完善了贸易信贷统计监测管理体系，初步实现了对贸易项下跨境资金的均衡管理。虽
然贸易信贷登记管理在政策设计等具体细节方面尚存在欠缺和不足，但应该看到，该政策
在贸易信贷管理中发挥了重要作用，取得了明显成效。

 

　　（一）完善了贸易信贷管理统计体系，统计数据全面性、准确性得以提高

 

　　贸易信贷登记管理政策的实施，将货物贸易项下对外债权债务全部纳入管理，构建了
全口径贸易信贷管理体系。贸易信贷统计监测盲区现象得以改进，统计数据全面性和准确性
全面提升。贸易信贷登记政策实施前，贸易信贷统计数据主要来源于国际收支申报系统中的
预收货款和预付货款申报数据，以及贸易信贷调查中对贸易信贷数据的估算。

 

　　（二）完善贸易信贷监测体系，大大降低了

“国际热钱”借道贸易途径入境的可能性 

　　将贸易项下债权债务全部纳入监管视野，对企业特别是有非法企图者起到了一定的警
示和震慑作用。政策实施前，过度宽松的预收货款和预付货款管理政策，曾使合法形式遮掩
下的非法资金运作路径一度畅通。将贸易信贷纳入债权债务管理，屏蔽了贸易项下的

“热钱”

运作，其收付均受到严格控制。

 

　　（三）通过加强贸易背景真实性审核，企业防范系统性风险的能力得以提升

 

　　贸易信贷登记管理政策实施后，有效抑制了异常跨境资金流动。贸易信贷登记管理政策
实施后，企业逐笔进行贸易信贷合同登记、提款登记、注销等手续。通过登记系统控制贸易信
贷业务，企业程序性违规的政策性风险大大降低，同时增强了银行前台人员的监管责任，
减少了银行的业务审核难度，控制了由虚假贸易而产生的操作风险。

 

　　三、我国贸易信贷管理中存在的问题

 

　　（一）政策规定不完善，导致监管难度大