2014 年银行业初级资格考试风险管理章节讲义汇总

第

 1 章　风险管理基础

风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力

和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。

1.1 风险与风险管理

1.1.1 风险与收益与损失

1.风险的三种定义

(1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括;

(2)风险是损失的可能性：损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式;

(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管

理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。

2.风险与收益的关系：匹配性

3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概

念

4.损失类型

预期损失

——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金灾难性损失——保险手段

1.1.2 风险管理与商业银行经营

商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营

成败。

商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营

的关系主要体现在以下五个方面：

1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能

;风险的分散(行业、区域、期限、客户的分散)、

对冲

(如利率和货币互换)和转移(如资产证券化)。

2.从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放

经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式

;从定性分析为主转向定量分析为主;从分

散风险管理转向全面集中管理。

3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。