Q/DFCP 0301—2003

2.3.1.1   因业务外出须领用已加盖合同专用章的空白合同文本的单位，须到财务部领取

“

”

空白合同申请表 ，按表上内容，由相关人员签字后，方可到财务部领用加盖了合同专

用章的空白合同。

2.3.1.2   已使用的空白合同由领用单位合同承办人员按合同正常签订程序签字生效后，

返财务部两联备案。

2.3.1.3   未使用的加盖合同专用章的空白文本由该部门合同承办人员在外出回来后三天

内交财务部办理注销手续，未办理注销手续的，将对直接承办人员及该部门给予 50－

100 元的考核。

2.3.1.4   对丢失的空白合同文本将对直接责任人及该部门给予 50－200 元的考核。此外

如引起经济纠纷，由直接承办人员及该部门承担一切责任。

2.3.2   合同的审核

2.3.2.1   

“

”

合同的签订程序。合同管理人员到财务部领取空白合同文本及 审批单 ，认真

“

”

填写并经该部门负责人及主管经理在 审批单 上签字后，交财务部审核，再由财务部主

“

”

管会计及负责人和主管经理在 审批单 上审核签字后，方可加盖合同专用章生效。

2.3.2.2   合同的审核内容

2.3.2.2.1   合同签订主体资格是否合法。对于采购合同必须有对方单位的营业执照及一

般纳税人资格证书和本人授权证书的复印件。

2.3.2.2.2   合同内容必须完整，表述必须清晰，其主要条款必须齐备，不得在合同上随

意涂改。

2.3.2.2.3   合同必须满足顾客的所有需求，同时对任何与顾客要求不一致的地方要求得

到解决。

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存货管理

存货管理规定了存货管理、核算的基本内容。

    

3.1  仓库管理的原则

3.1.1   坚持遵守物资管理纪律和财务制度的原则，即不得以白条抵库存物资，不得私自

外借材料，严格按记账要求记账。对于检查发现没按要求记账的则按《东实公司目标责任

制考核细则》给予考核。

3.1.2   坚持接受总公司计划财务部的业务指导和本公司财务部对仓库定期稽核的原则，

即仓库管理既具有科学性，又具有规范性，确保账账相符、账实相符、账表相符。

3.2   存货管理内容

3.2.1   物资的验收。

3.2.1.1   物资的入库手续严格按<<库房管理标准>>的要求进行办理入库。

3.2.1.2   货到发票未到的物资要求按计划价暂估入账。

3.2.2   物资的出库

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