付款管理

经办人依据
合同提出付

款申请

相关部门

财务部

结合部门资
金计划按权

限审核

是否同意

付款申请书

已经审核的付款申

请书

是

否

是否预算

内付款

是

否

会计主管依
据资金计划
和预算审核

资金计划管

理流程

C-12-002-001

应付会计查
询应付款、
依据合同相
关条款，核

对单据

是否
通过

是

否

拒付通知

应付会
计通知
申请部
门拒付

汇票付款等

支票付
款

出纳登
记支票
领用本
并开具

支票

经办人
在支票
领用本
上签字
后领用

支票

支票领用本

出纳付
款汇款

更新财

务帐

承兑付款、以货
抵账付款

应收应
付会计
办理付
款手续

财务帐

应收应

付会计

/ 费用

会计制
证交出
纳进行
付款操

作

经批准的付款

申请审批单

是否在权限内

按权限

审批

是否
批准

是

否

是

加盖印

鉴

出纳填
写相应
凭证和

票据

否

已盖章支票

支付凭证

会计主管核
对支付凭证
及相关单据

财务主管在
付款申请书
上注明付款
方式和时间