2 对于合格供货商的价格水平进行市场分析，是否价格最低，所报价格的综合条件更加
突出；
（５）已签订合同由采购部项目负责人负责跟进，由采购部负责人进行监督，如出现问
题，采购部应及时提出建议或补救措施，并及时通知请购部门及相关领导；已签订的合
同在执行期间，应及时掌握合作单位对于合同义务和责任的履行情况，跟踪并督促其保
证质量，按时履约；合同在履行期间应按照双方约订严格执行合同，遇未尽事宜应及时
协商并签订补充合同；

、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时

间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付
款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。(所有境外出差必
须提前书面请示总经理经批准后方可执行)

。

、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经

理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
6

、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、

快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审

批；计划外业务费用报公司总经理审批。

报销审核制度

一、原则
1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报
销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、

财务经理审核（按照有关规定办理）出纳方可付款。
2、加强报销管理，当月帐，当月了，25 日以后帐最迟不得超过下月 3

日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张

报销单上。

二、支出相关部门审核

对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

三、财务部门审核
财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进
行审核。
3)

报批手续：

一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总

经理批准。
1

、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报

销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。
2

、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅

费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。
3

、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的 60%

予以补助。
6

、出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。

、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）。

、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会

议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销
路费并领取补助.