设财务科。负责人高级会计师，具备《会计法》第三十八条

任职资格.本公司安排了会计人员2人均有会计证。

未发现不规范事项。

1.2、设置会计工作岗位，明确各岗位职责情况；会计人员

按规定完成继续教育学时情况

本公司设有会计岗和出纳岗，岗位设置合理，符合内部牵

制要求。出纳人员未兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债

权债务账目登记工作。预留银行印签章由会计和出纳分管：财

务专用章由会计岗人员保管，本公司法人名章由出纳岗人员

保管。所有会计人员按规定完成了每年度的会计继续教育。

未发现不规范事项。

1.3、任用会计人员实行回避制情况

计财科科长同公司主要领导没有亲属关系。计财科出纳和

计财科科长没有亲属关系。

发现的问题：

 

没有实行定期轮岗。 拟采取的整改建议：执行岗位定期轮

换制度。

1.4、会计工作交接合规情况

会计人员离职(包括临时离职)按规定办理交接手续，移交

手续齐全，接替人员没有违反规定另立新账的。

未发现不规范事项。

1.5、会计档案管理情况

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