（三）物资采购方式及具体流程：供应部在接到公司下达的物资计划采购、各加急请购的任务后，
分析物品的市场品种，确定采购方式。主要包括现付采购方式、月结付款采购方式和签订合约采购方
式三种。
1、现付采购方式：即采购物资时现场付款并获取付款发票、收据作为物资入库、报账的依据。该方式

主要用于对低值零星物资的采购。如清洁用具、娱乐设施消耗品、零星工程用料、五金工具及配
件等。具体采购流程如下：

1.1 询价、比价、议价：供应部在确定物资为现付采购方式后，对已掌握供应信息的物资，进行电话询

价；对一些比较少用未掌握供应信息的物资，则到市场中寻找，现场询价。遵循质量第一、价
格第二和货比三家的原则，追求物美价廉的目标。由供应部进行询价、比价统计。

1.2 请款方式：物资采购请款方式主要有两种：一是进行计划预支，主要适用于采购计划；二是按

照借款规定借款采购，主要适用于月内加急请购物资，公司对借款权限作了明确规定，购买
物资借款超过 1000 元的，需提交给总经理审批。

1.3 选定、采购：供应部通过议价后，选定采购供应商，请款工作完成后，安排出车采购。在采购物品

的同时需现场获取款额发票或收据，作为物品入库办理的依据。

1.4 入库办理：供应部将物资采购回公司后，随同相应物资的发票或收据一起拿到财务仓库办理入库，

仓管员结合采购计划申请表进行核对是否有该项物资的申购，并对物品的质量、数量、规格型
号等进行检查，确认无误后填写入库单，入库单需仓管员、送货人签名确认，手续完成后，存
根联、财务联由财务部留存，对账联交供应部报销用。

1.5 报销程序：供应部完成入库办理工作后，在 5 天内，填写并粘贴相应的票据，按照公司的规定填

写进行账务报销。

1.6 采购统计管理：供应部执行公司所有物资的采购职能，需确保采购工作的有序、高效地进行，供

应部对每一项物资采购的完成情况进行统计、跟进和汇总。

2、月结付款采购方式：公司与相应物资的供应商建立长期合作的方式，采购的物资到月末时进行

对账、开具发票、付款结算。该方式主要用于对公司生产经营常用、易耗、数量大物资的采购。如
生产易耗设备、五金备件、劳护用品、办公耗材、电脑及配件等。具体采购流程如下：

2.1 询价、比价、议价：供应部在日常的采购工作中，要时常分析供应商的产品价格、质量、供货能力、

销售业绩、售后服务等情况，选定长期合作的月结付款采购供应商。接到采购任务，在确定物
资为月结付款采购方式后，选取相应的月结付款供应商，进行电话询价；遵循质量第一、价格
第二和货比三家的原则，追求物美价廉的目标。由供应部进行询价、比价统计。

2.2 选定、采购：供应部通过议价后，选定采购供应商，按计划安排出车采购。在采购物品的同时需现

场获取对账单（对账单需采购经手人签名确认），作为物品入库办理的依据。

2.3 入库办理：供应部将物资采购回公司后，随同相应物资对账单一起拿到财务仓库办理入库，仓管

员结合请购计划申请表（财务联）进行核对是否有该项物资的申购，并对物品的质量、数量、
规格型号等进行检查，确认无误后填写入库单，入库单需仓管员、送货人签名确认，手续完成
后，存根联、财务联由财务部留存，对账联交供应部统计做账。

2.4 账目统计管理：供应部需将月结付款采购的物资进行账目统计和分类汇总，并分类整理好对账单、

入库单，交财务部月末与供应商对账结算用。

3、签订合同采购方式：即与供应商以签订合同的方式进行物资购买。该方式主要用于质量要求高、

价值高的物资的采购。如大型生产设备、原材料、高额资产等。具体采购流程如下：

3.1 询价、比价、议价：供应部在确定物资为签订合同采购方式后，通过查询以往购销合同、网上查询、

人际关系网了解等方式寻找供应商。遵循质量第一、价格第二和货比三家的原则，追求物美价

供应部执行采购