（二）业务结构不合理银行业务结构的不合理体现两个方面。首先，信贷比重过大，
贷款业务在我国商业银行的资产业务中占据了约 60%的比重。其次，中间业务发展滞后，
数据显示，目前我国上市银行通过中间业务获得的收入占营业收入的比重不到 20%.

　　（三）盈利能力不足我国绝大多数股份制商业银行的资产收益率与英国银行业平均
26%、美国银行业平均 20%的收益率相比相距甚远。2008 年，南京银行的资产收益率只有
1.55%，但这却在我国 14 所主要的商业银行中位居榜首；可见，我国商业银行运用资产
的效果有待进一步提高。

    五、改善资本充足率结构相关建议

　　（一）从影响资本充足率的银行自身经营来看业务多元化、平衡发展。商业银行需改
变极度依赖信贷业务的经营理念，大力发展中间业务、表外业务和零售业务等，向业务经
营向多元化、创新化发展，以拓宽自身盈利渠道，增强盈利能力。

    进行资产

证券

化。资产证券化通过把风险权重较高的贷款和其他资产转化为现金，降

低资产方的风险水平和加权风险资产总额，从而降低对资本的要求，相应提高资本充足
率。

    （二）从外部监管方面来看加强监管力度，控制银行风险。《新巴塞尔协议》提出银行
监管框架的三大支柱：最低资本充足率、外部监管和市场约束。银监会应依据不断变化的
经济形势，出台并适时调整相关法规条款，以推动商业银行完善风险管理体系和控制机
制，实现资本要求与风险水平和风险管理能力的密切配合，提高商业银行抵御风险的能
力。

    灵活制订政策，留有调整空间。一方面鼓励银行做好自身的资本补充规划和资本使用
规划，达到风险和收益的统一，另一方面通过对银行进行个别性指导，避免出现一刀切
所带来的整体性损失。

    参考文献：

　　[1]吕东。10 万亿信贷难担结构调整重任银行业摆脱信贷依赖或成关键[J].中国证券报
 2010（01）

    [2]

——

赵艳，张晨。我国商业银行资本充足率结构的改善研究

来自中国上市银行的数

据[J].金融与经济，2009（08）

    [3]李振宇。商业银行资本充足率与资本管理研究[J].

 

江西财经大学， 2006.（04）

    [4]王佳佳。我国商业银行提高资本充足率的途径和方法[J] .

 

理论界， 2007（05）

    [5]周光宇，杨博。中国商业银行资本监管有效性实证研究[J].上海金融，2010（01）