—

、《短期投资债券投资清查评估明细表》

   序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；
   被投资单位名称：按债券发行单位名称填列；

债券类型：分别按流通、非流通债券类型填列；

发生时间：按购买债券时的年、月填列；

   到期日：按债券票面标明的到期日填列；
   票面利率：按债券票面标明的利率填列；
   账面价值：按账面余额填列；

基准日市价：按评估基准日证券交易所公布的当天收盘价填列；

—

合计：账面价值的合计金额应与短期投资债券投资的总账余额相等；

6、《流动资产----应收票据清查评估明细表》
   序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；
   户名（结算对象）：按票据标明的出票人名称填列；
   出票日期：按票据标明的出票日填列；
   到期日：按票据标明的到期日填列；
   票面利率：按票据标明的利率填列；
   账面值：按账面余额填列；
   票据性质：分别按银行承兑汇票、商业承兑汇票填列；
   贴现率：按当地银行的商业汇票贴现率填列；
   合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收票据列示金额一致；

7、《流动资产----应收账款清查评估明细表》：

序号：按照阿拉伯数字自然顺序填列；
欠款单位名称(结算对象)：按欠款单位名称填列；

“

”

业务内容：按该笔应收账款的形成原因填列，如货款；
发生时间：按该笔应收账款的形成时间填列：

如果有收款、有发货滚动发生按最后一笔款项发生的时间填列；
如果是只有发货没有收款按最早一笔未收到的款项发生时间至最后一笔未收

到的款项发生的时间区间填列；

如果是只有收款没有发货按最早一笔未收到的款项发生时间至最后一笔未收

到的款项发生的时间区间填列；

“

填写格式为 ****.**”，如 1999 年 7

“

月填写为 1999.07”,2000 年 11 月填写为

“2000.11”；

账龄：按发生时间推定，填写格式为：1 年以内、1-2 年、2-3 年、3-4 年、4-5 年、5 年以

上（账龄超过 5 年的统一填写为 5 年以上），并分别填列在后面不同的账龄段栏目中；

账面价值：按账面余额填列；
其中,账龄为：同一客户的应收款余额能分清不同的账龄段，应将余额分不同的账龄

分别填列在各账龄段中；

“

” “

” “ ” “

对方单位经营状况：填列了解的对方单位经营状况，如良好、一般、差、资不

” “

”“

”

抵债、倒闭破产等；

历史偿还次数：填写统计的该笔应收账款历史偿还次数的阿拉伯数字；
催收次数：填写统计的该笔应收账款历史催收次数的阿拉伯数字；