“

红票冲原暂估，注明冲×年×月×

”

日暂估，直到开回发票后，再办理正式入库。

3.3.7 因质量等原因而发生的退回产品，清点数量后办理退库手续。
3.4 报销
3.4.1 发票及入库单必须在入库当天送交财务办理结算手续，保管员负责告知或保

存交回，任何人不得截留推延，否则财务有权拒付或另行处理；

3.4.2

当月购进材料的发票，最迟在本月 25 日前取回发票。发票价格同原入库价格

不符时，应确定原因，对计算错误的部分应当入库单补足或冲减并注明原入库单号。特殊
情况需上报总经理。

3.4.3 凡应过磅的材料其出入库单后应附过磅单。
3.4.4 所有报销手续经部门领导审核签字后，及时送交财务主管审核，由总经理进

行最后的审核批准，

3.4.5 报销或记帐。出纳员接到报销凭证后，进一步认真审核单据是否完整数据是否

正确，根据资金情况确定能否付款，对本月不能结清款项的单据应移交会计记帐。

3.5 出库管理
3.5.1 各类材料的发出，原则上采用先进先出法。物料（包括原材料、半成品）出库

时必须办理出库手续，并做到限额领料，车间领用的物料必须由主管领导批准，领料人
员凭主管部门或计划员开具的流程单或相关凭证向仓库领料，行政各部门只有经主管领
导批字后方可领取，领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确
后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登记入卡、入帐。

3.5.2 对销售发出必须由各销售部开具销售发货单据，仓库管理人员凭盖有财务发

货印章和销售部门负责人签字的发货单仓库联发货并登记卡片。

、报表及其他管理各种单据必须在当天完成将相关资料记入台帐。各种材料登记

入账时应将名称、规格、数量、质量状况、供货单位等详细填写完整。

4.1、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部

门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。

4.2、必须正确及时报送规定的各类报表，收付存报表、材料耗用汇总表、三个月以上

积压物资报表、货到票未到材料明细表每月 30 日前上报财务及相关部门，并确保其正确
无误。

5 盘点流程
5.1

所有的货物每半年必须大盘一次。对 A 类货物须每月盘一次。B 类三个月盘一次，

C 类半年一次。

5.2 库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属

短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准
自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应
及时的用书面的形式向有关部门汇报。

6 考核办法
6.1

仓库人员没按要求验收入库的每次考核 20 元。

6.2

产品及材料出入库手续不齐全，当事人每次考核 20 元。

6.3

没有开出门证而出公司的，每次考核门卫 20 元。

6.4 产品出厂检查出现失误，造成的直接经济损失由责任人承担。
6.5 其它事项按公司考核规定进行响应奖惩.