计划的发展

,不断提高社会保障的整体水平。保险公司在数理计算、资产运用、缴费记录管理、

养老金支付等方面具有专长

,在补充性养老保险领域发挥着重要作用。比如在美国,职业年金

计划最初由人寿保险公司提供全过程服务

,在普及到一定程度时,信托和银行等机构才开始参

与。目前

,由人寿保险公司承担的职业养老保险计划,占美国职业养老计划资产的四分之一。日

本在企业养老金制度运行的初期

,也采取了由人寿保险公司和银行提供全过程服务的方式。

在很长的一段时间里

,日本的企业养老金业务主要由人寿保险公司和银行信托等金融机构经

营。

  

    多样化的商业养老与健康保险产品和服务,可以丰富社会保障体系层次。基本的社会保险
只能是低水平的

,满足社会保障最基本的需求。同时,补充性养老保险计划提供的保障水平也

是有限的。随着经济发展和人们收入的增长

,社会成员对退休后生活水平的要求不断提高,较

低的社会保障标准越来越难以满足社会的需求。商业人身保险可以弥补社会养老保障和社会
医疗保障供给上的不足

,有利于建立一个多层次的社会保障安全网。  

    山西省社会保障体系的现状及存在问题  
    (一)现状分析  
    山西省社会保障体系的沿革和变化与全国大体一致,到 2002 年全省已建立了独立于企事
业单位之外

,资金来源多元化、保障制度规范化、管理服务社会化的社会保障体系,在实现老有

所养、病有所医、弱有所助

,和改革、发展、稳定中发挥了重要作用,并形成了一系列带有地方特

色的做法。

  

    养老保险制度获得重大突破。在参保范围和对象上对非公企业参保作了有益探索,出台了
“低门槛准入”,“低水平享受”的办法;在基金征缴方式上,开始由税务部门征收;在统筹上,坚持
以县市为统筹单位

,建立多元、稳定的基金筹措机制;积极探索农村和机关、事业单位养老保险

制度改革的思路和对策。失业保险制度进一步完善。

1995 年率先出台了《山西省城镇企业职

工失业保险暂行条例》

,后又进行修订,使失业保险的覆盖率、征缴率和人均月征缴额等几项主

要指标均有所上升。医疗保险制度基本建立。医疗保险制度的基础管理工作不断加强

,管理体

系建设步伐加快

,覆盖范围开始向城镇全体劳动者拓展,并在农村开展了新型农村合作医疗制

度。

  

    (二)存在问题  
    目前,山西省社会保障体系运转基本良好,保障水平也逐年提高,但由于脱胎于传统计划经
济

,受经济社会发展水平和城乡二元结构等多方面因素的影响,在实际具体运作中存在一些问

题和不足。

  

    农村社会保障体系较弱。由于缺乏政策和国家财政支持,加上农民收入较低,参加社会保障
观念落后

,意识淡薄等问题,山西省农村社会保障体系还相对薄弱,目前除在最低生活保障、医

疗保险、生育保险、社会救助等方面有所探索外

,在最核心的社会化养老保险方面做得还远远

不够。

  

    不同居民参与社会保障体系的资格和能力存在巨大差异。城乡人口能否参加社会保险主要
取决于是否拥有城镇户口

;城镇职工能否享受企业补充养老保险主要取决于企业性质和所从

事的行业

,如在山西省内已经建立企业年金的企业中,大多数企业属于垄断性或资源性行业。  

    保障资金支付存在较大潜在风险。实现企业养老保险全覆盖后,部分企业存在拒缴、欠缴现
象

;基本医疗保险政策体系不够完善,控制医疗费用增长的难度加大;被征地农民基本生活保

障政府资金到位率比较低

,造成基金支付存在较大潜在风险。  

    社会保障体系运行效率不高,难以充分调动政府和市场的积极性。政府承担了大量本应由
市场来承担的职能

,例如各地社保部门对基本养老保险个人帐户进行管理运作,强制主办补充

医疗保险

,不仅效率不高,还存在资金混用等管理风险。在基本养老保险方面,个人帐户基金迫

切需要金融机构专业化的资产管理服务

,以及通过保险企业提供年金化领取方案;在企业补充