常大

,上述运营费用及收费方式等都应在基金的招募说明书中公布。  

二、投资开放式基金是否需要交纳税金

?  

 

一般情况下

,基金的投资者会涉及三种税金

1)所得税,针对投资者的红利和资本利得征收。

(2)交易税,基金在交易时需要交纳的税金。(3)印花税,交易中的有关单据须交纳的税金。我
国目前对个人投资者的基金红利和资本利得暂未征收所得税

,对机构投资者获得的投资收益

应并入企业的应纳税所得额

,征收企业所得税。基金的投资对象是证券市场,基金的管理人在

进行投资时已经交纳了证券交易所规定的各种税率

,所以投资者在申购和赎回开放式基金时

也不需交纳交易税。对投资者买卖基金

,暂时免征印花税。  

 
三、开放式基金的面值和认购价格是多少

?  

 
开放式基金的面值一般为人民币一元；认购价格为面值加单位基金份额认购费。

  

 
四、开放式基金的认购和申购有什么区别

?  

 
投资者在开放式基金募集期间、基金尚未成立时购买基金单位的过程称为认购。投资者认购
基金应在基金销售点填写认购申请书

,交付认购款项。注册登记机构办理有关手续并确认认

购。

  

 
在开放式基金成立之后

,投资者通过销售机构申请向基金管理公司购买基金单位的过程称为

申购。

  

 
五、如何计算开放式基金的申购费用及申购份额

?  

 
封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格

,其价格受到供求关系的影响；

申购开放式基金采用未知价法

,即基金单位交易价格是在行为发生时尚未确知(但当日收市

后即可计算并于下一交易日公告

)的单位基金资产净值。  

 
申购开放式基金单位数量份额的计算方法如下

:  

 
申购费用

=申购金额× 申购费率  

 
申购份额

=(申购金额-申购费用)÷ T 日基金单位净值  

 
假如投资者投资

50,000 元认购某开放式基金,假设申购费率为 2%,当日的基金单位净值为

1.1688 元,其得到的份额为:  
 
申购费用

=50,000× 2.0%=1,000 元  

 
申购份额

=(50,000-1,000)÷ 1.1688=41923.34 份  

六、如何计算开放式基金的赎回费用及赎回金额

?