用利润率、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放

率、价格与收益比率等指标。

③ 营运能力指标。包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率、

固定资产周转率等指标。

④ 增长能力指标。包括资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、权益增长率等指标。

从客户风险的外生变量来看，借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、

上下游客户、市场竞争者等

“风险域”企业持续交互影响的。这对单一客户风险的监测，需要

从个体延伸到

“风险域”企业。

商业银行对单一借款人或交易对方的评价，应定期进行复查。当条件改善或恶化时，应

对每个客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致。

内部评级是监测和控制单一借款人或交易对方信用风险的重要工具。评级下降的客户应

当接受额外的管理和监测。一般而言，对于信用等级较高的客户偶尔发生的风险波动，应给

予较大的容忍度

;对于风险程度本身就很高的客户，则应给予较小的容忍度。

需要注意：

从单一客户风险的检测到同类别客户的风险监测

(从个体延伸到“风险域”企业);内部评

级是风险监测的重要工具。

(二)组合的风险监测

1.传统方法：对资产组合的集中度和结构进行分析监测。商业银行可以依据风险管理专

家的判断，给予各项指标一定权重，得到对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。

2.资产组合模型：

(1)估计各风险暴露之间的相关性，从而得到整体价值的概率分布。

当然，估计大量个体暴露之间的相关性非常困难，一般把暴露归成若干类别，假设每

一类别内的个体暴露完全相关。在得到各个类别未来价值的概率分布后，再估计风险类别之

间的相关性，从而得到整体的未来价值概率分布。

(2)不处理各暴露之间的下相关性，直接估计该组合资产的未来价值概率分布。

组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度

的风险集中度过高，实现资源的最优化配置。

二、风险监测主要指标

不良资产

/贷款率

不良贷款率

=(次级类贷款+可疑类贷款 损失类贷款)/各项贷款×100%