第二节

 客户分析

一、收集客户信息

(一)客户信息分类

客户信息可分为定量信息和定性信息，非财务信息和财务信息。

财务信息指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势等。财务信息

是银行从业人员制定个人财务规划的基础和根据。非财务信息是指其他相关的信息，比如客
户的社会地位、年龄、投资偏好和风险承受能力等。帮助从业人员进一步了解客户，对个人财
务规划的制定有直接的影响。

(二)客户信息的收集方法

1.初级信息的收集方法

初级信息指客户个人和财务资料。从业人员与客户初次会面时，通过交谈的方式收集信

息是不够的，通常还要采取数据调查表来帮助收集定量信息。数据调查表可以采用从业人员
提问，客户回答，然后由从业人员填写的方式进行。

2.次级信息的收集方法

次级信息指宏观经济信息。宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得，

需要从业人员在平日的工作中收集和积累，建立专门数据库。

二、客户财务分析

银行从业人员向客户提供财务分析、财务规划的顾问服务时，需要掌握两类个人财务报

表

——资产负债表和现金流量表。银行从业人员应懂得如何对财务报表进行说明，同时还应

掌握几种财务比率的计算方法，以便用于分析个人特定时间的财务状况，评估个人财务目
标的实现情况。

(一)个人资产负债表

在解读个人资产负债表时，银行从业人员需要掌握的一个基本关系就是会计等式。等式

可以简单表述如下：

净资产

=资产一负债

通过分析客户的个人资产负债表，银行从业人员不仅可以了解客户的资产和负债信息，

而且能够了解客户的资产和负债结构。当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财
务危机的风险。客户的

资产负债表显示了客户全部的资产状况，正确分析客户的资产负债表是下一阶段的财

务规划和投资组合的基础。

(二)现金流量表