8

6.463
2

6.209
8

5.971
3

5.746
6

5.534
8

5.334
9

5.146
1

4.967
6

9

7.107
8

6.801
7

6.515
2

6.246
9

5.995
2

5.759
0

5.537
0

5.328
2

10

7.721
7

7.360
1

7.023
6

6.710
1

6.417
7

6.144
6

5.889
2

5.650
2

（

3）复利终值系数表

期数

5%

6%

7%

8%

9%

10%

11%

12%

1

1.050
0

1.060
0

1.070
0

1.080
0

1.090
0

1.100
0

1.110
0

1.120
0

2

1.102
5

1.123
6

1.144
9

1.166
4

1.188
1

1.210
0

1.232
1

1.254
4

3

1.157
6

1.191
0

1.225
0

1.259
7

1.295
0

1.331
0

1.367
6

1.404
9

4

1.215
5

1.262
5

1.310
8

1.360
5

1.411
6

1.464
1

1.518
1

1.573
5

5

1.276
3

1.338
2

1.402
6

1.469
3

1.538
6

1.610
5

1.685
1

1.762
3

6

1.340
1

1.418
5

1.500
7

1.580
9

1.677
1

1.771
6

1.870
4

1.973
8

7

1.407
1

1.503
6

1.605
8

1.773
8

1.828
0

1.948
7

2.076
2

2.210
7

8

1.477
5

1.593
8

1.718
2

1.850
9

1.992
6

2.143
6

2.304
5

2.476
0

9

1.551
3

1.689
5

1.838
5

1.999
0

2.171
9

2.357
9

2.558
0

2.773
1

10

1.628
9

1.790
8

1.967
2

2.158
9

2.267
4

2.593
7

2.839
4

3.105
8

 

一、单项选择题（本题型共

10 小题，每小题 1 分，共 10 分，每小题只有一个正确答案，请从每小题的备

选答案中选出一个你认为最正确的答案，在答题卡相应位置上用

2B 铅笔填涂相应的答案代码，答案写在

试卷上无效。）

1.机会成本概念应用的理财原则是（　）。
A.风险——报酬权衡原则
B.货币时间价值原则
C.比较优势原则
D.自利行为原则
 
2.下列关于投资组合的说法中，错误的是（　）。
A.有效投资组合的期望收益与风险之间的关系，既可以用资本市场线描述，也可以用证券市场线描述
B.用证券市场线描述投资组合（无论是否有效地分散风险）的期望收益与风险之间的关系的前提条件是市

场处于均衡状态

C.当投资组合只有两种证券时，该组合收益率的标准差等于这两种证券收益率标准差的加权平均值
D.当投资组合包含所有证券时，该组合收益率的标准差主要取决于证券收益率之间的协方差
 
3.使用股权市价比率模型进行企业价值评估时，通常需要确定一个关键因素，并用此因素的可比企业平均

值对可比企业的平均市价比率进行修正。下列说法中，正确的是（　）。

A.修正市盈率的关键因素是每股收益