财务分析报告

一、企业整体财务状况

2011 年 11 月，实现主营业务收入为 292.45 万元；营业利润为-88.40 万元；

净利润为-88.52 万元；资产总计为 712.43 万元，其中：货币资金为 86.55 万元，
应收账款为 71.68 万元，存货为 261.26 万元；负债合计为 233.95 万元；股东权益
合计为 478.48 万元。

二、资产负债状况分析

1、资产变动与结构分析

2007 年 12 月 ， XXX 股 份 资 产 总 额 为 ： 402,626.58 万 元 ， 比 上 期 的

289,854.37 万元，增加：38.91%。在资产构成中，流动资产占比：57.04%，流动
资产占比比较高，它的盈利能力和周转效率对公司的经营状况起影响比较大；长期
投资占比：-0.18%，固定资产占比为：40.67%，固定资产占比比较高，它对企业
的产业结构和盈利能力影响比较大；无形资产及其它资产占比：2.47%；而上期上
述指标分析别为：57.06%、-0.29%、40.38%、2.85%。
从单项较上期相比较而言，流动资产大幅增加，增加 38.85%，长期投资大幅增加，
增加 15.26%，固定资产大幅增加，增加 39.91%，无形资产及其它资产大幅增加，
增加 20.26%。

资产结构表

项目(万元)

2006 年 12

月

2007 年 12

月

新

增

(%)

2006年占比
%

2007年占比
%

流动资产合计

165,391.99

229,653.24

38.85
%

57.06%

57.04%

长期投资合计

-837.60

-709.81

15.26
%

-0.29%

-0.18%

固定资产合计

117,029.48

163,737.37

39.91
%

40.38%

40.67%

无形资产及其它资产合

8,270.51

9,945.79

20.26

2.85%

2.47%