相关部门
签字后的个人借款
单
费用会计查
询个人预支
款明细及费
用预算
确认库存
现金是否
满足支付
出纳前往银
行提取现金
填写借款人
、借款用途
、金额、经
办人
个人借款单及相关
支持文件
按权限审
批是否同
意借支
结束
是
否
备用金管理
出纳支付现
金、借款人
签字
财务处
经签字的借款单
现金支付凭证
更新财务帐
财务系统
否
是
是否预算
内付款
是
否
部门资金计
划及资金计
划管理流程
是否个人
限额内借
支
是
否
退回修改
A
会计主管核
对支付凭证
经签字的借款单
A
C-12-002-002
会计主管
核对借款
单
费用会计编
制部门人员
借款余额一
览表
财务报表和管理报
表的编制