会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料能够按规定

进行定期收集、整理、立卷、归档。会计电算化资料按规定保存

打印出的纸质会计档案。本公司会计电算化使用的是金蝶软件，

凭证随做随打印，账簿每年打印一次。会计档案按年度，分类

别存放在不同的文件柜当中，暂保存2年后移交档案室。调阅

会计档案办理审批手续并登记。未发生过销毁会计档案事件。

未发现不规范事项。

2、会计核算

2.1、执行会计制度情况

本公司是按照《小企业会计制度》进行会计核算.

未发现不规范事项。

2.2、会计凭证的格式、内容、填制方法、审核程序符合会计

制度要求

原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等符合国家统

一会计制度的规定。记账凭证的内容、填制方法、所附原始凭证

以及更正错误凭证方法等符合国家统一会计制度的规定，摘

要清楚，装订整齐。记账凭证在记账前经过审核签章，审核人

和填制记账凭证人不是同一人。没有发生过伪造、变造会计凭

证行为。

发现的问题是：

有的记账凭证上的部分签章不全：核准人，过账人等处空

白，制单人处只有打印的姓名，没有盖本人的名章。采取的整

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