（1）3 个月后，市场利率上升到 8.80%

 

，结算金额是多少？资金流向呢？

（2）如果 3 个月后，市场利率上升到 8.00%，结算金额是多少？资金流向呢

四、论述题

1、论述新巴塞尔资本协议的主要内容。
2、随着人民币汇改的进一步推进，人民币汇率形成机制将越发市场化，面对人民币汇率

的波动，论述进行汇率风险管理的工具和方法。