家或地区。正是由于转口贸易涉及货物所有权向中转国商人的
转入和转出, 必然伴随相应货权转移而带来的资金流转活动。
实 践 中 , 与 转 口 贸 易 容 易 混 淆 的 是 过 境 贸 易 ( Transit
trade)。过境贸易是指一国出口货物进入中转国国境但未进
入关境, 且未经加工改制, 在基本保持原状条件下运往另一
国的贸易活动。这种贸易的发生, 多半是由于地理位置的不便,
必须通过中转国, 但中转国没有直接参与此项交易。在过境
贸易中, 货物所有权并未向中转国转移, 与中转国无交易行
为的发生。
二、转口贸易融资信用风险的识别误区
转口贸易融资是指中转国银行向中转商提供的资金融通。
转口贸易融资需求来源于中转商与出口供货商及最终进口商之
“
间的交易结算方式。一般来讲, 转口贸易的结算方式有 先支
” “
”
“
”
后收 和 先收后支 两种, 先支后收 对中转商而言需先垫
“
”
付资金; 先收后支 对最终进口商而言也需先垫付资金, 若
中转商或最终进口商任何一方出现资金短缺, 都将影响转口
贸易的顺利实现, 解决的途径则是加入银行信用,即通过先
期开出银行信用证, 满足中转商不先行垫付资金的需求, 同
时根据最终进口商银行开出的信用证, 中转商顺利实现货物
所有权转移至最终进口商,并以收汇款来偿付信用证, 进而
“
”
“
完成转口贸易全流程。所以, 无论是 先支后收 还是 先收后
”
支 ,一旦加入银行信用, 转口贸易结算方式实际上均转变为