二、财务主管工作职责及权限
1．在成本中心总经理领导下开展各项财务会计核算工作，对公司负责。
2．负责掌管合同专用章，在合同章使用规定范围内，对各业务合同及媒体订单

进行审核、签署、登记、编号及备案，做好业务合同及媒体订单的存档工作，监
督业务合同及媒体订单的实施情况。（可授权）

3．除对海峡都市报社的订单及与一代公司和泉州十方公司间的往来订单外的所

有媒体订单均有财务主管审核签署，加盖合同专用章。（可授权）

4．根据费用报销制度对费用报销原始凭证进行审核。（可授权）
5．对往来款进行明细核算，按月与客户（广告公司）以书面形式对帐，并保管好

对帐单。（可部分授权）

6．重点加强对应收帐款的管理，对应收帐款进行明细核算，每日更新应收帐款明

细表，并及时报送财务总监，督促各部门及时做好催款工作，协助媒介部做好
对海都一代公司的催款工作，对超出授信额度的应收帐款及时通知业务经办人
并上报成本中心总经理，严格贯彻业务合同的执行。

7．及时做好与报社的对帐工作，核对到款情况，编制到款及付款记帐凭证，报成

本中心总经理复核。（可授权）

“

”

．根据广告投放预先核准单对拥金的支付申请进行明细审核，在客户（广告公

司）结清款项的前提下，根据业务合同客户（广告公司）经办人的签名，签署
佣金的收益人，监督出纳对佣金的支付是否规范。（可授权）

9．对非公司主营业务合作媒体的下单价格折扣进行审核确认。（可授权）
10．做好现金收款收据的签发、核销工作。
11．核对出纳开具的发票、收款收据是否符合规范。（可授权）
12．复核出纳已经付款的原始凭证，是否有总经理或董事长的核准。
13．对公司餐票等非现金窜换物款进行备查登记，按月与出纳核对余额。
14．每周至少与出纳核对一次现金及银行存款余额，做到帐实相符。
15．对除海峡都市报社外其他款项的支付申请进行初始审核，审核对应的应收款

项是否已经收齐。（可授权）

16．根据业务需要，对部门间的配合进出合理性的建议。
17．负责处理好公司税费及员工社会保险缴费等是否及时缴纳事宜。
18．参加税务机关组织的政策法规培训。
19．根据审批完整的原始凭证编制记帐凭证，报成本中心总经理复核。（可授权）
20．根据复核过的记帐凭证登记明细帐，编制总帐科目汇总表，登记总帐。
21．及时准确计算编制有关纳税申报表，交出纳进行纳税申报。
22．妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案材料。
23．贯彻落实财务计划、预算的执行情况，分析检查某一方面或某些项目的财务收

支和预算执行情况。

24．对损害公司利益或严重违反财经纪律的行为可直接向总经理或董事会汇报。
25．根据业务口部门的需要，积极配合提供相关数字与折扣信息。
26．发现异常的往来款须及时向成本中心总经理汇报。
27．复核公司预算外开支是否有董事长的授权。