见，国内商业银行如何加强集团客户信贷风险管理已是亟待解决的问题

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第二章

 商业银行集团客户信贷管理的现状分析

国内商业银行集团客户信贷管理主要是根据《商业银行集团客户授信业务风

险管理指引》的要求进行，该指引主要包括四个方面的内容：

1.对集团型客户实

行统一授信的原则。

2.实行“管理行——主办行——协办行”的管理方法。3.实行逐

级审批制度。

4.对客户进行风险评级。在这个《指引》的要求下，国内各商业银行

均相应采取了管理措施。

2.1 商业银行集团客户信贷管理现状

2.1.1 中国建设银行

中国建设银行的集团客户信贷管理采用

“主办行”制度和上级行统一协调管

理相结合的方式。针对多级行或同一行多个营业机构对集团客户共同授信的现状
明确一家行为主办行，并建立主办行制度，实行归

1：3 管理。对地市内跨县，

省内跨地市的集团客户，在多个分支机构均有贷款的分别由地市分行、省分行统
一授信和协调管理；对跨省、跨国的集团客户由总行统一协调和管理。

实行了逐级审批制度。首先，开户行信贷部门对纳入集团客户范围的母、子

公司逐户提出授信方案，经本行信贷审查会议审议通过后上报二级分行；其次，
二级分行授信管理部门对本辖区应纳入集团授信范围的客户最高综合授信额度
提出综合授信方案，经本行信贷审查会议审议通过并经有权审批人签字后报送
省分行审批；第三，属于一级分行授信审批权限的集团关联客户授信由本行授
信管理部门提出授信方案，经信贷审查会议审议通过后报有权审批人审批；超
过本行授信审批权限的集团关联客户授信由本行授信管理部门提出授信方案，
经信贷审查会议审议通过并经有权审批人签字后报送总行审批。

核定最高授信额度。由开户行信贷员对集团客户单一法人成员单位进行信息

采集，对客户的盈利能力、偿债能力和发展情况进行定量计算和定性分析，提出
授信方案，报子集团整体所在行审查或审批；子集团整体所在行对集团成员单
位授信申请审查后，提出子集团整体授信方案，报集团整体所在行审查或审批；
集团整体所在行对集团客户整体的盈利能力、偿债能力和发展情况进行分析，提
出集团客户整体授信原则和各成员单位的融资意见，并最终核定集团客户整体
和各成员单位的最高综合授信额度。

加强日常监测，及时调整授信。对集团客户加强日常监测，实行专人负责制

做到动态、及时、准确了解其日常业务、贷款发放、收回、行业发展趋势、风险状况
等，发现重大事项，逐级报告并相应调整其最高综合授信额度。
2.1.2 中国农业银行

根据中国农业银行法人客户信贷业务基本规程，农行的信贷业务遵循

“横向

平行制衡、纵向权限制约

”的基本机理。横向平行制衡是指根据审贷分离原则将信

贷业务流程分解为受理、调查

(评估)、审查、审议、审批、报备、实施、信贷业务发生

后管理、不良贷款管理等不同环节，由不同部门或岗位承担，实现部门

(岗位)间

的相互配合、相互制约；纵向权限制约是指按照一级法人统一授权要求，对不同
分支机构、岗位或个人设置不同的信贷业务审批权限，各有权审批人在权限内审
批信贷业务。

根据客户分层经营管理制度要求逐户确定客户管理行。各级行客户部门管理

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