(3)资本监管的要点
①有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。
②监管部门应对商业银行资本管理程序进行评估。
③为确保商业银行能够应付经营过程中的各种不确定性而导致的损失,监管部门可以
根据商业银行的风险状况和风险管理能力,个案性地要求商业银行持有高于最低标准的资
本,并按照商业银行资本充足率水平,对商业银行实行分类监管。
④监管部门对资本不足银行的纠正措施包括三类:
对商业银行股东实施的纠正措施
;
对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施
;
对商业银行机构采取的监管措施。
⑤商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露,未设立董事会的,由行长负责。资
本充足率的信息披露应主要包括以下五方面内容:
风险管理目标和政策
;
并表范围
;
资本规模
;
资本充足率水平
;
信用风险和市场风险。
3.监督检查
(1)非现场监管
非现场监管程序包括七个阶段:制定监管计划
;监管信息收集,编制机构概览;日常监管
分析
;风险评估;现场检查立项;监管评级;后续监管。
(2)现场检查
现场检查的程序包括五个阶段:检查准备
;检查实施;检查报告;检查处理;检查档案管理。
(3)风险处置纠正