神马集团有限责任公司

第十二九章 财务管理

索引号 财务管理 001

第一节

资金计划管理部门工

作计划及资金计划管理

主题

版本号

生效日

期

修改日期

编制单位

核准者

1

2002/4/

1

部门工作计划及资金计划
管理

作废日期

作废执行
人

部门工作计划及资金计划的管理

1

范围

适用于各部门每月、每周编制资金使用计划，再由公司财务部加以汇总审批的业

务

2

控制目标

2.1 严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现

资金管理的规范性和有效性加强资金预算管理,以降低资本成本,严格控制资金使
用,提高资本收益率

2.2 科学组织资金供应,合理确定资金筹集数量,控制资金投放时间和方向,确保资金周

转顺畅和资本增值

2.3 严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现

资金管理的规范性和有效性

3

主要控制点

3.1 部门经理审核本部门月工作计划部门资金计划内容是否完整，数据是否真实、准

确，审核月工作计划是否在年度预算控制范围内，确定是否上报主管副总

3.2 主管副总审核超预算资金工作计划的内容、超预算的原因，理由是否真实、合理、

充分，确定是否批准

3.3 财务主管审核已汇总的月工作计划和资金计划的是否完整性、真实性、准确性，、

合理是否在年度预算控制范围内，并结合整体现金流量提出具体意见

912－101－1-59