企业财产按是否可保的标准分为三类，即可保财产、特约可保财产和不保财产。在日常业务
中，一些技术人员在处理企业财险业务时，对于项目的承保条件考虑得比较充分，但对于
企业可保财产如何界定却很少考虑，这样极易导致需要特约承保的财产未在保单中进行特
别约定，而未予承保；而对于条款规定的不保财产以及客户不具有可保利益的财产却未在
保单中剔除。这样直接导致的结果是一旦发生索赔，极易导致保险双方产生争议。客户会认
为，其所希望投保的财产，由于保险公司未作特约承保而不负责赔偿，并且保险条款规定
的不保财产没有在投保前明确告知剔除，还收取了相应的保费，这样有误导客户之嫌，侵
犯了客户的知情权。
　　那要如何正确界定企财险可保财产范围呢？根据企财险条款以及《保险法》的相关要求，
企业的可保财产从以下三个方面界定：
　　一、投保人对于投保财产应具有可保利益
　　可保利益是指投保人或被保险人因保险标的损坏（或丧失）或因责任的产生而遭受经
济上的损失；因保险标的的安全或免于责任而受益。如果投保人或被保险人对保险标的存在
上述经济上的利害关系，则具有可保利益。具体地说，在财产保险合同中的可保利益，是指
投保人对保险标的所具有的因保险事故的发生而受损失，或者因保险事故不发生而免受损
失的利害关系。可保利益一般应具备以下几个条件：
　
　　

1.可保利益必须是合法的利益。合法的利益是指投保人或被保险人对保险标的所具有的

利益，必须是法律上承认的利益。　　
　　

2.可保利益必须是确定的利益。确定的利益是客观存在的、可实现的利益，而不是凭主

观臆测、推断可能获得的利益。
　　

3.可保利益必须是经济利益。所谓经济利益是指投保人或被保险人对保险标的的利益必

须是可通过货币计量的利益。
　　
　　二、不保财产范围
　　企业财产险条款中明确列明了各项不保财产，如土地、机动车、有价证券、技术资料等不
保财产的金额，在协助客户办理投保时应告知客户予以剔除，避免无效投保。
　
　　三、投保财产属于条款所列特约承保财产范围
　　有些财产价值高，风险特殊，例如：金银、古画、艺术品、稀有金属等，因此在协助客户
办理投保时要求保险双方就其价值和赔偿方式进行特别约定，并在保单特约栏目中注明。根
据条款要求，特约承保财产如果未在保单中作特别约定，则视同不在承保财产之列。
　　企业的财产只有经过这样三层筛选，才能确定为可保财产。可保财产通常用两种不同的
方式加以反映：一是用会计科目来反映，二是以企业财产项目类别来反映。了解如何正确界
定企业可保财产范围，一方面可以最大限度的保障客户利益，另一方面在发生索赔时可以
减少不必要的纠纷。