预算管理制度

第一章 总则

第一条 为加强公司内部控制，规范公司预算管理活动，促进公司各项预算管理工作的科学

化、规范化、程序化，使公司全面预算管理工作顺利、有效进行，提高公司盈利能力，制定本制

度。

第二条 公司预算管理制度是公司预算管理活动的遵循规则，由公司预算管理办法、公司预

算编制程序、公司预算控制程序、公司预算调整程序和公司预算考核制度组成。

第三条 公司预算是公司的商业秘密，除公司信息披露人员在获得授权情况下按规定披露预

算内容，其他人员不得私自披露或泄露公司预算的内容。

第四条 公司应根据公司实际经营情况编制预算总额。

第五条 公司于每年中期报告结束的一个星期后开始编制下一年度的预算，在每年的十二月

三十一日前下达公司各项预算指导意见，同时滚动修正公司中长期预算规划。

第六条 公司预算应当经公司审核委员会审核，报公司执委会审议。

第二章 预算组织机构

第七条 公司设立预算委员会，统一组织、管理、协调公司的全面预算工作。公司管理层及

各部门负责人是预算委员会组成成员，公司总经理任预算委员会主任。

第八条 公司各部门是各部门预算内容的审核单位，各部门负责人对各自审核预算内容负责

;

公司财务审计部是公司预算的汇总和专业管理部门

;公司财务审计部及公司各职能部门负责对公

司预算的编制、执行进行监督

;公司人力资源部负责公司的预算考核。

第三章 预算编制

第十条 各部门应当由专人负责本部门的预算编制工作。

第十一条 各职能部门的预算由预算表和预算编制说明组成，预算表和预算编制说明格式由

公司统一制定。

第十二条 财务预算均使用量化控制指标，对于公司目前已相对比较稳定、或有国家

(社会)

统一的参考标准的成本费用预算指标，公司将逐步推行标准定额管理。标准定额由公司统一制定。

第十三条 公司编制的年度预算应当符合公司长期发展规划。

第十四条 公司各预算编制部门的预算数据必须有基础数据来源，无法取得基础数据的预算

数据应当进行详细的分析或适当的职业判断。