宝洁

         

分

销

售

       

客

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产品供应部

财务部

销售部

管理系统部

人力资源部

总经理

会计

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宝洁公司 中国

 

 /  分销商核心工作流程

 

 

            

                                                                                     

流程：

会计

版本：1

          

                                                                             

子流程：

应付帐款处理

编号：6. 3 .3

            

                                                                                 

要素：

内部调节

地点：总部

内部调节

说明：
利用其内部单据定期检查应付帐款。

步骤：

1、接到期出/期末应付帐款数据
2、对照发票。借记凭单，索赔/损失报告和银行对帐单调节应付帐款变更额。
3、如不一致，则逐日对照装运和付款信息，调整应付帐款并作必要更正。
4、

—

如果一致，则可结帐 把费用总额归入总帐以划入恰当的成本中心

方法：
1、应付帐款变更与发票，退货单相一致。

输入：
对供应商应付帐款
已收发票
银行对帐单
借记凭单

输出：
调整应付帐款数据结帐

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宝洁公司 中国

 

 /  分销商核心工作流程

 

 

            

                                                                                

流程：

会计

版本：1

          

                                                                            

子流程：

应付帐款

编号：6.3.2

            

                                                                      

要素：

退货／折扣处理

地点：总部

输入：
退货申请报告

扣减应收

帐款

审查
内容

恰当核准

输出：
更正应付帐款