宝洁

         

分

销

售

     

客

户

客户服务部

财务部

销售部

管理系统部

人事部

法律部

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宝洁公司 中国

 

 /  分销商核心工作流程

 

 

            

                                                                                     

流程：

会计

版本：1

          

子流程：

内部控制                                                                                 编号：7.3.1

            

                                                                               

要素：

权限的委任

地点：总部

权限的委任

说明：
对下一级委任职责和决定权。

步骤：

1、总经理可以作出以下授权：
2、预算主管可在预算内对基金和费用支出有决定权。
3、财务经理/会计主管对预领款/现金付款有决定权，必要时需指定权限范围。
4、财务经理/会计主管对银行付款有决定权，必要时需指定权限范围
5、销售经理可签署销售合同，财务经理可决定客户赊销额。
6、生产部经理负责从宝洁订货，入仓，申报残损货物
7、人事部经理负责签署每月工资
8、会计主管决定会计科目和会计流程图并且决定纳税申报
9、财务经理负责安排金融（贷款）和运用适当的金融工具（例如租赁、制造）
10、

销售经理和财务经理决定产品价格

方法：
1、及时更新签名卡。

输入：

从董事会成员到总
经理都要有权限的

委任

输出：
签名卡

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宝洁公司 中国

 

 /  分销商核心工作流程

 

 

            

                                                                               

流程：

会计

版本：1

          

                                                                           

子流程：

应付帐款

编号：6.3.3

            

                                                                           

要素：

内部调节

地点：总部

签名卡